Банковская система россии и ее элементы шпора

В этом материале мы подробно рассмотрим банковскую систему РФ и ее перспективы в будущем.

Понятие банковской системы

Про то, что в Российской Федерации существует Центральный Банк (про него мы подробно писали тут), знают практически все. Но, конечно, одним этим невозможно ни полноценно объяснить всю сложную структуру банковской системы РФ, ни даже представить ее такой, какой она на самом деле является в 2019 году. Строго говоря, зачастую граждане России знают лишь 2-3% от структурных основ этой финансовой системы, если сравнивать их знания с информационным багажом профессионалов в сфере финансов и банковского дела.

К числу подобных транзакций относятся зачисление средств, не относящихся к активам банка или относящимся к временным активам (например, депозиты вкладчиков); зачисление новых активов (плата заемщиков банка за пользование ссудированными деньгами); образование пассивов вследствие получения займа от другого коммерческого банка или Центробанка и т.д., продолжать этот список можно долго.

Таким образом, в определение термина непосредственно входят все организации, так или иначе официально ссудирующих и получающих деньги во временное пользование (имеются в виду вклады, опционы, паевые фонды, акции и облигации, услуги по размещению которых коммерческие банки предлагают лишь опционально). Косвенно в эту сферу дополнительно входят страховщики, МФО и ломбарды.

Структура банковской системы РФ

Разумеется, во всей этой структуре особое место занимает Центробанк РФ. Но он — только лишь звено в цепочке организаций, составляющих финансовую структуру в нашей стране. Из-за чересчур большого количества агентов в цепочке, начинаешь теряться в вопросе того, сколько уровней в банковской системе РФ. Так вот, для упрощения восприятия, экономисты вывели модель двухуровневой банковской системы РФ, базово объясняющую взаимодействие агентов этой сети.

На первом уровне расположен ЦБ РФ. В его задачи входят как общие и надзорные функции, так и монопольное право на:

• Эмиссию российского рубля, а также корректировку его курса по отношению к другим валютам;
• Создание и дальнейшее ведение контроля над национальной системой осуществления расчетов и платежей;
• Контроль инфляции в стране;
• Разработка плана по выходу из экономических кризисов — как актуальных, так и возможных в будущем;
• Разработка бюджета на покупку золотовалютных резервов и их непосредственное осуществление.

Несмотря на первостепенное значение Центробанка, на этом все элементы банковской системы РФ не исчерпываются. На втором уровне находятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Внимание: взаимодействие отечественного сектора с иностранным входит в отдельную категорию, т.к. в отношениях с иностранными банками учитывается разность в экономических потенциалах стран, соотношения курсов валют и т.д. Несмотря на это, иностранные банки входят в схему российской банковской структуры в качестве составляющей второго уровня.

Мы уже рассказали о том, что банковская система РФ включает в себя и Центробанк, коммерческие банки, а также небанковские кредитные организации (НКО). Но банки и НКО так же систематизируются по определенным параметрам.

Коммерческие банки по форме собственности могут быть акционерными, кооперативными или совместными обществами. Банк, даже если 51% его акций и более принадлежит государству, все равно продолжает быть коммерческим, т.к. главная цель его деятельности — постоянное и увеличивающееся извлечение прибыли. Коммерческие банки вправе заниматься следующим:

• Эмиссия банковских карт, будь то дебетовые или кредитные, виртуальные или пластиковые карточки;
• Кредитование, т.е. выдача ссуд под процент физическим лицам и предприятиям из реального сектора экономики;
• Валютные операции;
• Ведение банковских счетов, бухгалтерии по этим счетам, производство взаимозачетов;
• Операции с драгметаллами, акциями, облигациями, фьючерсами и прочими финансовыми инструментами. Пользование средствами вкладчиков с последующими выплатами клиентам;
• Денежные переводы и переводы между счетами;
• Инкассация, РКО и предоставление онлайн-касс;
• Предоставление дополнительных банковских услуг (например, ячейка для хранения ценностей или услуга гаранта при проведении сделок).

Что же касается небанковских кредитных организаций (НКО), то они бывают следующих видов:

• РНКО, т.е. НКО со специализацией на расчетах. К ним относятся клиринговые центры, расчетные центры и палаты;
• ПНКО, проводящая платежи и переводы — Qiwi, Яндекс.Деньги, Контакт, Western Union и т.д.;
• НДКО — депозитно-кредитные небанковские организации. То же, что и банк, только НДКО не имеет права работать с физическими лицами;
• Отдельно в список включаются и ломбарды, микрофинансовые организации, кредитные союзы на паевой основе и кредитные кооперативы — все это относится к НКО, хотя, в зависимости от классификации, их могут причислять к подтипам небанковских кредитных организаций.

Банковская инфраструктура

Нужно заметить, что в современном банковском деле все отнюдь не замыкается на ЦБ, банках и НКО. Хоть формально вся остальная инфраструктура вынесена за пределы двухуровневой структуры, фактически же от нее зависит очень многое.

К инфраструктуре относятся:

Законодательное регулирование банковского сектора

История формирования

Дать исчерпывающую характеристику современному состоянию банковского дела в России невозможно без предварительного экскурса в историю.

Первые финансисты и банковские организации появились еще в Российской Империи при Елизавете, в 1754 году. С этого времени и к началу Первой Мировой Войны количество банков увеличилось с двух до шестисот, и это не считая всех отделений у каждого банка по отдельности.

С 1917 года банки стали принадлежать государству. Это положение сохранялось вплоть до 1990-го года с перерывом на НЭП, когда допускалось открытие частных и смешанных по владельцу собственности банков. В 1921 году появился Государственный Банк РСФСР, который в 1923 расширился до госбанка всего СССР. Устав Госбанка появился в 1929 году.

С моментом развала советского союза банковское дело приобрело совершенно новые масштабы: начали выходить новые законы, банки получили возможность привлекать частный и даже иностранный капитал; появился Центробанк РФ, чьи указания на данный момент больше всего регламентируют структуру финансового рынка из всех правовых документов внутри РФ.

Состояние банковской системы России на сегодня

С одной стороны, можно заметить положительные тенденции:

• Закрепление независимости ЦБ РФ от правительства. Точно такая же модель присутствует практически во всех развитых странах мира, разве что в некоторых странах вроде Японии или Бельгии государство владеет акциями ЦБ РФ на определенную долю. Благодаря такому положению Правительство страны не может пользоваться золотовалютными резервами и эмиссией наличности, чтобы покрывать дефицит бюджета;
• Прослеживается политика по уменьшению чрезмерно раздутого госбюджета: план составлен так, словно нефть стоит 45 долларов за баррель (реальная стоимость на рынке — в полтора-два раза выше). Практически все излишки от этих сумм конвертируются в золотовалютные резервы. Таким образом создается финансовая подушка безопасности на случай нового кризиса.

Но есть и как минимум неоднозначные действия со стороны Правительства и ЦБ РФ в частности. Например, отчетливо видна тенденция к уменьшению количества коммерческих банков в стране: с начала 2008-го года по начало 2018-го их число уменьшилось вдвое, т.е. с 1136 до 561 банков. Это можно объяснить как результатом обычной здоровой конкуренции, так и сдерживанием роста со стороны монополистов и законодательных органов.

Стабильность экономики так же постепенно повышается, что очень полезно при условиях зависимости российского экспорта от волатильных цен на нефть и природный газ.

Краткое резюме статьи

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2013 в 08:14, шпаргалка

Organizatsia_KB.docx

1. Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся: а).принцип двухуровневой структуры; б).принцип универсальности деловых банков; в).принцип коммерческой направленности их деятельности.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Банк России является центральным банком Российской Федерации. Его уставный капитал (в размере 3 млрд. руб.) и иное имущество находятся в федеральной собственности.

2. Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, Банк России в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций: расчетные; депозитно-кредитные; небанковские кредитные организации инкассации.

в Российской Федерации существует две разновидности кредитных организаций:

1.кредитные организации, входящие в банковскую систему и имеющие лицензию Банка России, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций; 2.кредитные организации, не входящие в банковскую систему ( кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, а также компании потребительского кредитования, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.).

3. По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на три группы: 1) банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица); 2 ) банки с государственным участием; 3) банки с участием иностранного капитала.

Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. По оценке Банка России, группа банков, контролируемых государством, в 2006 году насчитывала 32 банка, доля этих банков в совокупных активах банковского сектора на 01.01.06 составляла 40,7%, а доля в совокупном капитале – 33,8% 1 . В настоящее время в Российской Федерации не существует специального законодательства, регулирующего создание и деятельность кредитных организаций с государственным участием.

Основная проблема российских банков с государственным участием – отсутствие определенных задач, которые должны решать эти банки в рамках проводимой государственной экономической политики. Кроме того, не созданы четкие процедуры контроля деятельности банков с государственным участием со стороны самого государства, а также эффективности работы представителей государства в их органах управления. Создание государственных банков целесообразно для реализации программ инфраструктурного или отраслевого характера, которые нуждаются в целенаправленной поддержке государства

4. Банки с иностранным участием – это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам.

Основными направлениями деятельности кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом, являются: 1) кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной – местонахождением иностранного банка и Российской Федерацией; 2) банковское обслуживание фирм страны происхождения банка и транснациональных корпораций, работающих на российском рынке; 3)предоставление комплекса современных банковских услуг национальным предприятиям и организациям; 4) финансовое посредничество между иностранными и российскими финансовыми рынками.

Присутствие на российском банковском рынке банков, контролируемых иностранным капиталом, способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны, расширение их деятельности служит косвенным подтверждением улучшения инвестиционного климата.

5. Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они характеризуются следующими существенными признаками.

Основными функциями коммерческих банков являются: привлечение временно свободных денежных средств; предоставление ссуд; осуществление денежных расчетов н платежей в хозяйстве; выпуск кредитных средств обращения; консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

6. Все элементы регулирования основываются на международных стандартах. Со стороны центрального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством процедур государственной регистрации или ликвидации кредитных организаций, установления запретов и ограничений, экономических нормативов, введения экономических санкций за нарушение предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций.

7. По организационно-правовым формам различают банки, созданные как общества с ограниченной ответственностью и акционерные банки.

Банк в форме общества с ограниченной ответственностью – это банк, учрежденный одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью, не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью банка в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, составляют примерно 36% от общего числа действующих в Российской Федерации банков.

Акционерный банк – это банк, уставный капитал которого разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников банка (акционеров) по отношению к этому банку. Акционеры не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его Уставе и фирменном наименовании.

8. Для того чтобы иметь право заниматься банковской деятельностью, банк должен получить лицензию на осуществление банковских операций. В настоящее время в Российской Федерации вновь созданному банку могут быть выданы три вида лицензий на осуществление банковских операций:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;
3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией второго вида.

9. Кредитная организация может быть ликвидирована добровольно (на основании решения ее учредителей) либо принудительно (по инициативе банка России).

Добровольная ликвидация производится на основании решения учредителей о ликвидации банка. Оно может иметь место, когда учредители отказываются продолжать банковский бизнес, а также при отзыве лицензии по основаниям, не связанным с ее неудовлетворительным финансовым положением и неисполнением обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

10. Особенности управления банком вытекают из специфики банковской деятельности и наличия особой системы банковского регулирования, которое оказывает существенное воздействие на организацию банковской деятельности, виды банковских услуг и способы их продвижения на рынок.Управление банком включает в себя:

1. организационное управление – формирование и совершенствование организационных структур, распределение обязанностей между подразделениями банка и управление персоналом;
2. финансовое управление (банковский финансовый менеджмент) – управление структурой капитала, денежными потоками, издержками, доходами и прибылью;
3. управление процессами создания и продвижения банковских услуг – маркетинг-менеджмент.

11. Высшим органом управления банком, созданным в любой форме хозяйственного общества, является общее собрание акционеров или участников. В акционерном банке, где более ста акционеров имеют голосующие акции, создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием по предложению совета директоров.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка (определяет приоритетные направления деятельности банка, утверждает повестку дня общего собрания, годовой отчет банка, рекомендация по размеру дивиденда, использованию резервного фонда, создание филиалов и представительств, заключение крупных сделок, выдача крупных кредитов и др.). В акционерном банке при числе акционеров более тысячи в Совете директоров должно быть не менее 7 членов, а если акционеров более 10 тысяч, то в Совете должно быть не менее 9 членов. Возглавляет Совет директоров Председатель совета, который организует его работу.

В банках надлежащее корпоративное управление имеет значение не только для эффективной работы и укрепления конкурентных позиций на рынке, но и с точки зрения поддержания общественного доверия к банкам как особым рыночным предприятиям, осуществляющим распоряжение огромными массами свободных денежных капиталов и обеспечивающим функционирование платежных систем.

12. Оптимальные организационные структуры обеспечивают упорядочение взаимодействия между отдельными подразделениями банка и улучшение их взаимосвязи с внешней средой.

В процессе организации деятельности банка должны быть решены следующие задачи:

1. создание организационных подразделений банка – отделов, групп, управлений, комитетов и т.п., реализующих преимущества разделения труда;
2. определение целей и функций каждого структурного подразделения, разработка правил и процедур осуществления различных видов банковской деятельности;
3. организация работы персонала организационных подразделений в соответствии с поставленными целями;
4. координация работы всех структурных подразделений на основе эффективного информационного обеспечения.

Существует несколько различных линейных и матричных моделей организационных структур, которые используются банками при организации их деятельности. К линейным моделям относятся: функциональная и дивизионная модели. В состав матричных моделей входят двух- и трехмерная матричные модели.

Функциональная модель банка предполагает выделение структурных подразделений банка соответственно выполняемым функциям: управленческие отделы (отдел планирования, финансовый отдел, отдел внутреннего контроля, отдел управления персоналом, юридический отдел и т.п.), вспомогательные отделы (бухгалтерия, материальный отдел, вычислительный центр и т.п.) и отделы, организующие предоставление банковских услуг и взаимодействующие с клиентами.

Дивизионная модель основана на выделении в банке стратегических зон бизнеса, по каждой из которых определяется своя целевая установка, разрабатывается стратегия и формируется ресурсное обеспечение.

Матричные модели организационных структур банка представляют собой комбинацию двух и более принципов построения организационных структур.

Двухмерная матричная модель использует комбинацию двух критериев построения организационной структуры – функции управления и группы услуг, что позволяет более обстоятельно решать вопросы управления.

Трехмерная матричная модель базируется на комбинации трех равнозначных принципов, например функционального и географического принципов и принципа разделения по группе клиентов.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

В то же время современная банковская система России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще "наполнена" рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и организации их взаимодействия должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

31. ФАКТОРЫ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИЕ РАЗВИТИЕ И СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк.

В рыночном хозяйстве функционирует множество банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие, как:

• степень зрелости товарно-денежных отношений;

• общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;

• законодательные основы и акты;

• общее представление о сущности и роли банка в экономике.

В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как наиболее распространенные денежно-кредитные институты составляют основу всей банковской системы.

Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. Практика знает несколько типов банковских систем:

• распределительная централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода.

32. ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ. ОПРЕДЕЛЕНИЯ БАНКА

Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру.

Банк – денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах.

Банк как предприятие – особая специфическая деятельность, имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:

• платежные средства, эмитируемые на макро– и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег – это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

• аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Превращая "неработающие" денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство дополнительными "энергетическими" ресурсами;

• кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости;

• разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий период времени.

33. БАНКИ И НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ (СХОДСТВА И РАЗЛИЧИЯ). ФУНКЦИИ И РОЛЬ БАНКА В ЭКОНОМИКЕ

В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензии на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Основные функции банков:

1) функция аккумуляции средств;

2) функция регулирования денежного оборота;

3) посредническая функция.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике:

• концентрация свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• рационализация денежного оборота.

34. ВИДЫ БАНКОВ

Виды банков можно классифицировать по различным критериям.

По форме собственности выделяют: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия.

По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки выполняют определенные виды операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

Банки – это специализированные кредитно-финансовые учреждения, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платежности в целях получения прибыли.

Основными функциями банков являются следующие:

- мобилизация (концентрация) временно свободных денежных средств и их последующее распределение в форме кредита;

- ведение денежных расчетов между экономическими субъектами;

- превращение в капитал денежных сбережение населения и денежных доходов субъектов экономики.

Банковская система – это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организаций, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

Банковская система России – совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации.

Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую структуру:

- верхний уровень – Центральный банк (ЦБ);

Рисунок 15.2 - Банковская система РФ

По функциональному назначению и характеру осуществляемых операций различают банки эмиссионные, коммерческие, специализированные – инвестиционные, сберегательные, ипотечные и др.

Особое место в банковской системе принадлежит Центральным банкам.

Под эмиссионным банком подразумевают Центральный банк страны. Он принадлежит государству. Ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), осуществляет обмен валюты. Он не ведет дел с отдельными предпринимателями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит.

В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. Центральный (эмиссионный) банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительно эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства.

Основу всей кредитной системы составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки – это универсальные банки, занимаются непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ распространением ценных бумаг.

Коммерческие банки возникли и развились по мере индустриализации. Первые коммерческие банки появились в XVIII – XIX вв., клиентами которых являлись, преимущественно, владельцы предприятий.

Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращения их в капитал;
• кредитование предприятий, государства, населения;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В настоящее время коммерческие банки – это универсальные кредитные учреждения, основной целью деятельности которых является получение прибыли, имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру (управления, отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья, а так же администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента).

Деятельность коммерческих банков на протяжении всего периода их существования регулировались специальным финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивало сферу деятельности, с другой повышало их конкурентоспособность по сравнению с другими финансовыми институтами.

Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности, к ним относятся инвестиционные банки, занимающиеся финансированием и кредитование капитальных вложений; ипотечные банки предоставляют кредиты под залог недвижимости (земельных участков, домов, сооружений); экспортно-импортные банки, осуществляют кредитование внешней торговли; сберегательные банки, концентрирующие сбережения населения и передающие их в распоряжение предпринимателей.

По территориальному признаку банки делятся на: региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные.

По способности формирования уставного капитала: акционерные и паевые.

По степени независимости банки различают: самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

По видам банковских операций различают банки:

- депозитные банки, занимающиеся предоставлением депозитов и краткосрочных ссуд в непродолжительное время (3 – 6 месяцев);

- инвестиционные банки – мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам в виде вложений в ценные бумаги; они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

- ипотечные банки – специализированнее банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска ценных бумаг (акций и облигаций). Их особенность состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала, и использованием недвижимости и земли как залога при кредитовании. Неуплата задолженности в срок влечёт за собой потерю недвижимости;

- сберегательные банки, совершающие сберегательные и доверительные операции.

Кроме того, созданы крупные международные банковские структуры.

Банки международных расчетов (БМР) – межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника международного валютного содружества. Создан в 1930 году. В числе учредителей БМР были 5 центральных банков – Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Франции, а так же группы центральных банков Японии и США. В течение двух лет после учреждения БМР на его акции подписались 19 банков стран Европы. К налу 80-х годов центральным банкам принадлежало ¾ капиталов БМР.

БМР является преимущественно европейской организацией, поддерживающей тесные связи с федеральной резервной системой (ФРС) США.

Согласно уставу БМР выполняет две основные задачи:

а) способствовать сотрудничеству между центральными банками и обеспечивать дополнительные благоприятные условия международных финансовых операций;

б) действовать в качестве доверенного лица при осуществлении международных финансовых операций.

Вторая задача БМР предполагает использование технического аппарата и опыта банка для различных международных финансовых соглашений.

Высшим органом БМР является собрание акционеров создаваемое ежегодно.

Международный валютный фонд – международная валютно-финансовая организация со статусом специализированного учреждения ООН, действующая с 1946 года. Россия – член МВФ с 1992 года. Штаб-квартира фонда – в Вашингтоне, отделения в Париже и Женеве. Количество государств-членов МВФ – 182.

Официальные цели МВФ:

- способствовать процессу сбалансированного роста международной торговли;

- содействовать сбалансированности обменных курсов валют;

- оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также установление валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли;

- предоставлять государствам-членам финансовые ресурсы.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) – межгосударственный инвестиционный институт; одна из крупнейших международных финансовых организаций. Учрежден одновременно с Международным валютным фондом (МВФ). Юридический МБРР (часто называют Всемирным банком) – специализированное финансовое учреждение ООН со штаб-квартирой в Вашингтоне (США). Функционирует с 1946 года. Количество стран-членов Банка – 180. Члены МБРР могут быть только страны, вступившие в МВФ.

Официальные цели МБРР – содействие и помощь в реконструкции и развитии экономики стран-членов Банка путем предоставления им долгосрочных кредитов и гарантий.

Предположим некто X принёс в свой банк 10 млн. руб. Норма резерва (RR) составляет 20%. Значит, оставив в активах 2 млн. руб. в качестве обязательных резервов, банк может выдать клиенту Y ссуду в размере 8 млн. руб. Расплатится ли клиент Y по сделке или сам понесёт эти 8 млн. в другой банк не имеет значения. Результат в итоге будет один: депозиты второго банка увеличатся на эту сумму. Исходя из той же нормы RR, второй банк оставит в резерве 1,6 млн. руб., а 6,4 млн. руб. может выдать в виде ссуды некоему клиенту Z. Когда же эти деньги попадут в третий банк, они распадутся на 1,28 млн. руб. резервного фонда и 5,12 млн. руб. избыточных резервов. Теоретически это может продолжаться до тех пор, пока последний рубль из первоначального вклада не окажется в резервах и ссудах.

Просчитав это процесс до конца, несложно убедиться, что величина банковского мультипликатора обратно пропорциональна ставке обязательных резервов:

Для данного примера банковский мультипликатор равен 5 (1 / 0,2), т. е. 10 млн. руб. первоначального вклада поддерживают денежное предложение в 50 млн. руб. Однако следует помнить, что и изъятие из вкладов 10 млн. руб. обернётся сокращением денежного предложения на 50 млн. руб.

Очевидно, приведённая формула позволяет определить максимальное количество новых денег, которое может быть создано на основе нового вклада. Реально величина банковского мультипликатора оказывается меньше теоретически возможной. Во-первых, банк может не выдавать часть новых избыточных резервов в ссуды, а держать их, например, в Центральном банке. Во-вторых, клиенты, получив ссуду, могут держать деньги дома для совершения покупок в будущем.