Основы построения страховых тарифов шпора

Страхование

Экономическая сущность страхования и его функции.

Страхование - это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом случаях.

Страхование также можно определить как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). Минимизация ущерба.

С экономической точки зрения страхование представляет собой перераспределение денежных средств. Особенности такого перераспределения:

1) перераспределительные отношения возникают в связи с наличием для участников страховых отношений определенной вероятности наступления случайного события, по поводу которого производится страхование, т.е. они носят рисковый характер;

2) перераспределение средств ограничивается в основном лицами, принимающими участие в страховании, т.е. она носит замкнутый характер;

3) перераспределение основывается на том, что количество лиц, вносящих денежные средства в страховые фонды, превышает количество лиц, в пользу которых осуществляется использование средств страховых фондов;

4) страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени.

Страхование как экономическая категория- это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования.

Как финансовая категория страхование выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских, кредитных.

1) формирование специализированного страхового фонда денежных средств- формируется как в обязательном, так и в добровольном порядке. Способствует решению проблемы инвестиций временно свободных денежных средств.

2) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан- осуществляется в рамках договором страхования.

3) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба- различные меры по недопущению или уменьшению негативных последствий страховых случаев и т.д. (превентивные меры).

4) функция институционального инвестора- использование средств страховых резервов для осуществления операций инвестирования.

Основы построения страховых тарифов. Состав и структура страхового тарифа по рисковым видам страхования.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Таким образом, на основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд. Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению и разработке страховых тарифов для удовлетворения интересов страхователей и безубыточности страховых операций.

Тарифы строятся не произвольно, а на основе определенных исторически сложившихся принципов. Существует пять принципов построения тарифов (тарифной политики):

1) Эквивалентность страховых отношений сторон: тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Это обеспечивает возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования.

2) Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей: чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Доступность тарифных ставок напрямую зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов – чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем ниже страховой тариф.

3) Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени: неизменные в течение нескольких лет тарифные ставки укрепляют уверенность страхователей в надежности страховщика.

4) Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Этот принцип является приоритетным в деятельности страховщика. Действительно, чем шире объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Это расширение возможно при снижении убыточности и неизменных тарифах.

5) Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций: страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей постоянно покрывало расходы страховщика и обеспечивало страховщику нормальную прибыль.

При расчете ставки страхового тарифа (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая направляется на страховые выплаты в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок.

Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду и варианту страхования. Они зависят от объема страховой ответственности страховщика:

- набора рисков, на случай наступления которых проводится страхование;

- установленного размера страховых выплат по каждому из них.

Изменение (расширение или ограничение) объема страховой ответственности страховщика приводит к изменению страховых тарифов, при этом при увеличении количества рисков, принимаемых на себя страховщиком, повышается страховой тариф.

Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает следующие накладные расходы страховщика:

- оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;

- плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;

- другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности;

- отчисления в фонд превентивных (предупредительных) мероприятий;

По рисковым видам cтрахования за основу нетто-ставки принимается убыточность страховой суммы – экономический показатель, который рассчитывается на основании статистических данных и характеризует соотношение между выплачиваемым страховым возмещением и страховой суммой всех застрахованных объектов. Он отражает долю совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля при наступлении страхового события, и позволяет сопоставить расходы на выплату с объемом принятой на себя страховщиком ответственности.

По накопительным видам страхования (страхование жизни) для расчета нетто-ставок используются показатели смертности и продолжительности жизни населения, рассчитанные по таблицам смертности, а также нормы доходности от инвестирования поступивших страховых нетто-платежей, рассматриваемых в качестве инвестиционных ресурсов страховщика. Расчеты страховых тарифов по страхованию жизни получили название актуарных, хотя в последнее время это понятие относится также и к расчетам по рисковым видам страхования. Актуарные расчеты – это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются финансовые взаимоотношения страховщика и страхователя по долгосрочному страхованию жизни.

Основными материалами для расчета тарифных ставок служат таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения, которые характеризуют смертность по возрастам и доживаемость при переходе из одного возраста к следующему.

Таким образом, при страховании жизни полная нетто-ставка определяется как сумма составляющих нетто-ставок для выплат при дожитии до окончания срока действия договора страхования и на случай смерти, а при смешанном страховании жизни в ее состав включается также нетто-ставка для выплат по несчастным случаям, рассчитываемая по методике для рисковых видов страхования. В общем случае нетто-ставка по страхованию жизни зависит от возраста и пола застрахованного лица, нормы доходности, принятой страховщиком при расчетах, объема его ответственности, размера и сроков уплаты страховой премии. Такие же обстоятельства определяют размер страховых тарифов по страхованию ренты и пенсии, однако в этом случае при их расчете учитывают также периодичность и размер страховых выплат.

На современном страховом рынке действуют сотни страховых организаций. Поэтому уровень тарифной ставки становится важнейшим рычагом конкуренции, которая постоянно заставляет страховщиков снижать тарифы для привлечения клиентов. Если страховщик осуществляет по какому-либо виду страхования единичные сделки, размер страхового тарифа не так важен для обеспечения финансовой устойчивости. При осуществлении же массовых видов страхования значительное отклонение тарифных ставок от их рыночного уровня может нарушить финансовую устойчивость страховщика, привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. С другой стороны, завышение размеров страховых тарифов, которое может иметь место при монопольном положении отдельного страховщика (группы связанных страховщиков) на рынке либо при проведении обязательных видов страхования, ведет к излишней уплате страхователями страховых взносов, т.е. нарушению принципа эквивалентности взаимоотношения сторон. Таким образом, рыночное регулирование страхового тарифа не гарантирует гармонии интересов страховщика, страхователя и общества. Поэтому соблюдение принципов построения страховых тарифов контролируется органами страхового надзора, чтобы не допускать их существенного завышения или занижения.

При расчете тарифной ставки (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких, частных нетто-ставок.

Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой компании.

Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают следующие расходы страховщика:

· оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;

· плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы;

· другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности.

Наиважнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Вместе с тем расчет нетто-ставки является самым сложным моментом при определении страхового тарифа.

Вероятность наступления страхового события определяется исходя из прошлого опыта. В классической теории нетто-ставка, исчисляемая в процентах, является вероятностью наступления страхового события. Например, если из ста объектов с одинаковой стоимостью, принятых на страхование, в среднем за период страхования гибнет один объект, то вероятность наступления такого события или, соответственно, вероятность убытков равна одному проценту. Следовательно, для того, чтобы сформировать страховой фонд, предназначенный для возмещения убытков, страховая компания должна установить нетто-ставку страхового тарифа на уровне одного процента от страховой суммы. Соотношение между суммой страхового возмещения, выплаченного за определенный период, и совокупной страховой суммой всех застрахованных объектов называется показателем убыточности страховой суммы. Именно этот показатель и лежит в основе расчета нетто-ставки по так называемым рисковым видам страхования, т.е. видам страхования, не относящимся к долгосрочному страхованию жизни.

Рассчитав по данным наблюдений средний показатель убыточности страховой суммы за ряд лет, страховая компания затем с помощью методов математической статистики оценивает устойчивость этого показателя. Если динамический ряд достаточно устойчив, то за основу расчета нетто-ставки берется средний показатель убыточности страховой суммы, к которому добавляется рисковая надбавка, равная как минимум среднему квадратическому отклонению. При таком определении значения нетто-ставки можно с вероятностью 84% утверждать, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого расчетного значения.

Если к среднему показателю убыточности страховой суммы прибавить двойное значение среднего квадратического отклонения, то вероятность того, что показатель убыточности страховой суммы не превысит этого значения, возрастает до 98 %.

Определив таким образом значение нетто-ставки, к ней прибавляют нагрузку и определяют размер страхового тарифа.

Определение страхового тарифа для страхования жизни производится на основе специальных математических расчетов, которые получили название актуарных расчетов.

5.6. Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.

Под тарифной политикой в страховании понимают систематическую работу страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела. Тарифная политика базируется на следующих принципах:

-принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика;

-принцип доступности страховых тарифов;

-принцип стабильности размеров страховых тарифов;

-принцип расширения объема страховой ответственности;

-принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Принцип эквивалентности страховых отношенийозначает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы.

Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются тормозом развития страхования.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика.

Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетным. Расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя более доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы.

Принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховыхопераций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей безусловно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль.

Понятие вероятности применительно к страховому случаю характеризуется двумя особенностями. Во-первых, в общем случае вероятность устанавливается подсчетом числа благоприятных событий. Например, ими можно считать выпадение заранее загаданной цифры или герба (на монете) и т.д.

В страховании наступление страхового события, наоборот, — событие для страховщика и страхователя, как правило, неблагоприятное. Для определения статистической вероятности проводится ряд испытаний (например, монета подбрасывается определенное количество раз). При страховании же имеется лишь некоторое количество объектов, из которых отдельные подвергаются страховому случаю (реализуется страховой риск).

Вероятность наступления р страховых случаев лежит в основе нетто-ставки. Тогда

где а – число застрахованных объектов;

с – число страховых случаев.

В денежном выражении этот показатель отражает отношение объема застрахованного возмещения (f) к страховой сумме всех застрахованных объектов (b). Отношение f/b называют показателем убыточности страховой суммы.

Нетто-ставка целиком предназначается для создания фонда выплат страхователям. В связи с этим она должна быть построена таким образом, чтобы обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Иными словами, страховая компания должна собрать столько страховых премий, сколько предстоит потом выплатить страхователям.

При проведении страхования сумма выплачиваемого страхового возмещения пострадавшим объектам, как правило, отклоняется от страховой суммы по ним. Причем по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме. Средняя по группе объектов выплата на один договор может и превышать среднюю страховую сумму.

С помощью актуарных расчетов определяется размер страховых платежей, предъявляемых к уплате. Единицей расчетов служит отдельный субъект, включенный в страховую совокупность. При исчислении размера страховых платежей единица расчетов может рассматриваться в различных иерархических равенствах: в целом для страны, по отдельным регионам, с учетом особенностей данного конкретного района и неодинаковостью проявления риска во времени и пространстве.

Структура страховой калькуляции, полученной по результатам актуальных расчетов, связана с соотношением между отдельными элементами расходов, включенных в калькуляцию. Это позволяет проанализировать как страховую калькуляцию в целом, так и ее отдельные элементы. С течением времени структура страховой калькуляции претерпевает изменения, обусловленные изменениями в раз витии риска, новой страховой политикой, состоянием конкурентной борьбы на рынке и т.д.

1. Сущность и задачи построения страховых тарифов

2. Методологические вопросы построения страховых тарифов

3. Тарифная ставка

4. Показатели страховой статистики

5. Сущность страхового взноса

Классификация актуарных расчетов по отраслям страхования, по временному признаку, по иерархическому признаку. Роль Д. Граунта, Яна де Витта, Э. Галлея в разработке основ теории актуарных расчетов.

Понятие и структура страхового тарифа: нетто-ставка, нагруз­ка. Особенности калькуляции нетто-премии на основе показателей страховой статистики. Понятие брутто-ставки и методика ее расче­та. Показатели страховой статистики: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, коэффициент убыточности, средняя страховая сумма на один объект страхования, средняя сумма на один пострадавший объект, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, норма убыточности, частота ущерба, тяжесть ущерба. Содержание данных показателей и методика их расчета.

II. КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ

1. Страхование как экономическая категория

2. Понятие страхового фонда, его организационные формы

3. Существенные признаки и функции страхования

4. История становления страхового дела в России.

5. Развитие страхования в зарубежных странах

6. Страховое дело: сущность, содержание

7. Основные понятия и термины в страховании

8. Понятия и термины, выражающие наиболее общие условия в страховании

9. Термины, связанные с процессом формирования страхового фонда

10. Термины, связанные с процессом расходования средств страхового фонда

11. Основные международные страховые термины

12. Страховой ущерб: сущность и содержание понятия

13. Правовое регулирование страховой деятельности.

14. Общая характеристика страхового рынка

15. Маркетинг в страховании

16. Страховой полис

17. Внутренняя система и внешнее окружение страхового рынка

18. Функции маркетинга в страховании

19. Сегментация страхового рынка

20. Конкуренция и конкурентоспособность страховой компании

21. Классификация в страховании

24. Обязательное и добровольное страхование

25. Права и обязанности сторон по договору страхования

26. Государственный надзор за страховой деятельностью в России

27. Лицензирование страховой деятельности в России

28. Особенности регулирования страховой деятельности в странах ЕС

29. Субъекты страхования

30. Правовое регулирование взаимоотношений между страховщиками и страхователями

31. Понятие и классификация имущественного страхования

32. Порядок проведения страхования имущества граждан

33. Понятие и сущность личного страхования

34. Страхование жизни: понятие и субъекты

35. Страхование на случай смерти: понятие и его разновидности

36. Страхование от несчастных случаев и болезней: понятие и крите­рии отбора рисков

37. Медицинское страхование: понятие и его формы

38. Система социального страхования в РФ

39. Страхование ответственности как особая отрасль страхования и его виды

40. Страхование ответственности владельцев транспортных средств

41. Страхование профессиональной ответственности

42. Страхование гражданской ответственности предприятий — источни­ков повышенной опасности

43. Основы перестрахования

44. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика

45. Характеристика инвестиционной деятельности страховщиков.

46. Финансовый потенциал страховой компании

47. Сущность и задачи построения страховых тарифов

48. Тарифная ставка

49. Страховая статистика: основные понятия, показатели

50. Особенности финансово-хозяйственной деятельности страховой компании

1. Основная литература

1. Алексеев А.А. Страхование. Учебное пособие для ВУЗов.- Феникс, 2008

2. Абрамов. Страхование. Теория и практика.- Волтерс Клувер, 2007.-512с.

3. Архипов А.П. , Гомелля В.Б. , Туленты Д.С. Страхование. Современный курс. - Инфра-М, ФиС, 2008. – 235с.

4. Гвозденко А.А. Страхование.- Проспект, Велби, 2008.- 462с.

5. Страхование. Учебник для ВУЗов (издание 3) / Шахов В.В. , Ахвледиани Ю.Т. - Юнити , 2009.- 511с.

2. Дополнительная литература

1. Гаврилова С.С. Страхование.- Издательство Вектор, 2006.- 256с.

2. Годин А. М., Фрумина С.В. Страхование.- Издательский дом "Дашков и К", 2008.- 480с.

3. Кабирова А.С. Практикум по страхованию: учеб. пособие,- Уфа: НЦ МО РБ, 2008.

4. Климова М.А. Страхование.- РИОР, 2006.-174с.

5. Лебедева Е.С. Страховое право: Экзаменационные ответы студенту вуза.- Буклайн, 2007.- 40с.

1. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие - М.: Юнити-Дана, 2008.-511с.

2. Рыбкин И.В., Ханевская Л. Виртуоз телефонного общения: продажи и обслуживание.- М.: Институт общегуманитарных исследований, 2009 – 192 с.

3. Рыбкин И.В., Падар Э. Кросселлинг в страховании: новейшие технологии продаж. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2009 – 208 с.

4. Рыбкин И.В. Секреты мастерства страхового менеджера: как быстро набрать агентов и эффективно управлять группой. – М.: Институт общегуманитарных исследований, 2009 – 432 с.

5. Рыбкин И.В. Завтра будет поздно: техника продаж страховых продуктов физическим лицам для начинающих.- М.: Институт общегуманитарных исследований, 2009 – 432 с.

6. Рыбкин И.В. Как помочь сохранить бизнес: техника продаж страховых продуктов юридическим лицам. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2009 – 224 с.

6. Сахирова Н. П. Страхование: учебное пособие для вузов.- М.: Проспект, 2006. - 744с.

7. Сахирова Н.П. Страхование.- Проспект, Велби, 2007.-744с.

8. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: учебное пособие для вузов. - Феникс, 2006.- 416с.

9. Сплетухов Ю. А. Страхование: учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 311с.

10. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование. – КноРус, Велби, 2008. – 309с.

3. Нормативно-правовые документы

1. Конституция РФ, принята 12 декабря 1993 года.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая, глава 48) от 26 января 1996 года № 14-ФЗ.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ.

4. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1.

5. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон РФ от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ.

6. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ.

7. О медицинском страховании граждан в РФ: Федеральный закон РФ от 28 июня 1991 года № 1499.

8. Об обязательном пенсионном страховании в РФ: Федеральный закон РФ от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ.

9. Об основах обязательного социального страхования: Федеральный закон РФ от 16 июля 1999 года № 165-ФЗ.

10. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: Федеральный закон РФ от 24 июля 1998 года № 125-ФЗ.

11. Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования: Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 года № 667

12. Концепция развития страхования в Российской Федерации: Распоряжение Правительства РФ от 25 сентября 2002 года № 1361-р.

13. Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора: Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330.

14. Об утверждении Правил лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование: Постановление Правительства РФ от 29 марта 1994 года № 251.

15. Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов: Приказ Министерства финансов РФ от 8 августа 2005 года № 100н.

16. Об утверждении Положения о территориальных органах страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации: Приказ Министерства финансов РФ от 29 декабря 1997 года № 1093.

17. Об утверждении Порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг: Приказ Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства от 6 мая 2000 года № 340а.

18. Об утверждении Правил формирования страховых резервов по ви­дам страхования иным, чем страхование жизни: Приказ Министерства финансов РФ от 11 июня 2002 года № 51н.

19. Об утверждении новой редакции Условий лицензирования стра­ховой деятельности на территории Российской Федерации: Приказ Фе­деральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 года № 02-02/08.

20. Об утверждении Положения о порядке дачи ограни­чения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страхо­вой деятельности на территории Российской Федерации: Приказ Министерства финансов РФ от 17 июля 2001 года № 52н.

21. О формах бухгалтерской отчётности страховых организаций и отчётности, представленной в порядке надзора: Приказ Министерства финансов РФ от 08 декабря 2003 года № 113н.

22. Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного со­отношения активов и принятых ими страховых обязательств: Приказ Министерства финансов РФ от 2 ноября 2001 го­да № 90н.

23. О примерах расчета страховщиками резерва произошедших, но незаявленных убытков и стабилизационного резерва: Письмо Министерства финансов РФ от 18 октября 2002 го­да № 24-08/13.

24. Об утверждении Инструкции о проведении обязательного государственного страхования жизни и здоровья сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы: Приказ Министерства юстиции РФ от 13 апреля 2006 года № 114.

Построение страховых тарифов.
1. Сущность и задачи построения страх. тарифов.
Фрасчет Тарифов (актуарные расчеты) представляют собой процесс в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта.
Особенности актуарных расетов.
1) События, которые подвергаются оценке имеют вероятностный характер
2) В отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных событий
3) Определение с/с услуги производится в отношении всей страховой собственности
4) Необходимо выделение специальных резервов
5) Прогнозирование договоров страхования
6) Исследование нормы ссудного процента
7) Наличие полного/частичного ущерба
8) Соблюдение принципа эквивалентности
9) Выделение групп риска в рамках страховой совокупности

Задачи актуарных расчетов
1)Исследование и группировка рисков
2) определение вероятности наступления страхового случая
3)Обоснование необходимых расходов на ведение дела
4)Обоснование необходимых резервов

2.Понятие страховых тарифов.
При организации построения актуарных расчетов необходимо рассмотреть некие общие вопросы (определение нетто-премия, надбавки за риск и расходы на ведение дела). С помощью актуарных расчетов определяется размер страховых платежей.

Классификация актуарных расчетов:
1. по видам страхования
2. по времени составления
а)плановые
б)отчетные
3. в зависимости от главного признака
а)общие
б)занаемные
в)территориальные

Тарифная ставка – цена страхового риска и др. расходов; совокупность тарифных ставок называется тариф.
Системное изложение тарифов называется тарифное руководство.
Тарифная ставка по какой заключается договор страхования называется брутто-ставка.
Она состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка выражает цену страх. риска . Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и ведению дела, а так же содержит элементы проблем.

3. Расходы на ведение дела
При определении тариф. ставки необходимо рассчитать расходы, связанные с действием риска. Основная часть – расходы на ведение дела. Обычно различают расходы на ведение дела внутр. службы и внешн. сети. Различают
• Постоянные
• Переменные расходы
Основные расходы на ведение дела
1. организационные расходы (связаны с учреждением страховщика)
2. активизационные расходы (связаны с привлечением новых страхователей)
3. Инкасационные расходы (связаны с обслуживанием налично-денежного оборота)
4. Ликвидационные расходы (расх-ы по ликвидации ущерба)
5. Управленческие расходы (к ним относятся общие расходы управления и управлении недвижимостью)

4. Показатели страховой статистики.
1) Первичные показатели
• Число объектов страхования
• Число страховых событий
• Число пострадавших лбъектов
• Сумма собранных страховых платежей
• Сумма выплат страхового возмещения
2) Расчетные (вторичные) показатели.
• Частота страховых событий ( отношение числа страховых событий к числу застрахованных объектов)
• Опустошительность страхового события (отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий)
• Коэффициент убыточности (отношение м/д суммой выплаченного возмещения к страховой сумме всех объектов)
• Средняя страховая сумма на один объект страхования(отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу объектов страхования)
• Норма убыточности (отношение суммы выплаченного возмещения в процентах к сумме собранных страховых платежей)

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
1. Роль страхования в системе гражданского права.
Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности сторон, учавствующих в с

21. Осн.виды лич.стр-ния.

Лич.стр-ние-форма защиты физ.лиц от
рисков,кот.угрожают жизни и здоровью.
Договор лич.стр-ния-граж.-прав.сделка,по
кот.стр-щик обязуется посредством получения
им страх.взносов,если наступит страх.случай,
возместить в указан.сроки ущерб.

Осн.виды лич.стр-ния:
1)По степени регламентации:
-добровол.;
-обязат.;
2)По объему рисков:
-на случай дожития или смерти;
-на инвал-ть и недеес-ть;
-на оплату мед.расходов;
3)По кол-ву лиц-субъектов договора:
-индивид.;
-коллек.;
4)По длит-ти страх.обеспечения:
-краткосроч.( 5);
5)По форме выплаты страх.обеспечения:
-с единоврем.выплатой;
-с выплатой суммы в форме ренты;
6)По форме уплаты страх.премий:
-с уплатой единоврем.премий;
-с ежегод.уплатой премий;
-с ежемесяч.уплатой премий;
7)По видам стр-ния жизни:
-дожитие застр-го до окончания срока
действия договора или опред.возраста;
-смерть застр-го;
-выплата пенсий;
-текущие выплаты;
8)По видам стр-ния от несчас.случаев:
-нанесение вреда здоровью в следствие
несчас.случая или болезни;
-смерть застр-го;
-пост.или врем.уплата по трудоспос-ти или деес-ти.

22. Смешан.стр-ние жизни.
Договор заключается с деесп.физ.лицом;
обычно use ограничения по возрасту,инв-ти
и профессии;учитывает факт.стоим-ть риска
и изменяет размер страх.премии.
Стр-щик обязуется:
-выплатить страх.сумму немедленно после
смерти застр-го,если она произойдет раньше
окончания действия договора;
-выплатить страх.сумму в момент окончания
действия договора,если застр-ный продолжает жить.
Глав.+-воз-ть оценить кол-во людей,кот.могут
умереть в теч.опред.срока,и кол-во тех,кто
может дожить до опред.года.
Осн.виды смеш.стр-ния:
1)С удвоенной защитой(страх.сумма на случай
жизни в 2р превышает страх.сумму на случай смерти);
2)Возрастающее(страх.сумма на случай смерти
увеличивается в теч.срока действия договора);
3)Стр-ние на фиксир.срок(стр-щик обязуется
выплатить срах.сумму по окончанию действия
договора несмотря на то,жив или умер застр-ный).
Прекращение договора стр-ния по инициативе
стр-щика возможно в случае утраты стр-щиком
доверия к стр-лю.
Выплата обеспечения при наступлении врем.
утраты трудосп-ти выплачивается след.способами:
-исходя из кол-ва больнич.дней как опред.%
от страх.суммы;
-при пост.утрате трудос-ти выплачивается%
в зависимости от группы инвал-ти;
-выплачивается сумма в%в зависимости от
утраты трудос-ти по спец.таблицам.

23. Стр-ние жизни.
Методы осущ-ния стр-ния:
1)На добровол.или обязат.основе;
2)На индив.и кол.основе;
3)Врем.стр-ние жизни(выплата
страх.суммы сразу после смерти застр-го);
4)Сберегат.стр-ние(стр-щик
обязуется выплатить капитал или ренту).
Виды стр-ния жизни:
1)Смешан.стр-ние жизни;
2)Стр-ние детей;
3)Стр-ние ренты;
4)Пенс.стр-ние.

24. Стр-ние детей:
-осущ-ется гарантир.выплата застрах.
лицу к опред.событию,даже если
уплата страх.взносов была прекращена
по причине смерти стр-ля;
-обеспечение выплачивается после
окончания срока стр-ния.
Стр-лями и застр-ными м.б.любые,
необязательно разные лица.
Договор продолжает действовать в
случае смерти стр-ля,если его смерть
не наступила в первые 6мес.после
заключении договора по причине
ряда заболеваний.

25. Стр-ние ренты.
Связано с обязательствами стр-щика
по выплате возмещения при дожитии
лица до опред.возраста;явл.долговрем.
Стр-ль осущ.платежи в полн.форме или
по частям,после чего стр-щик
выплачивает единоврем.выплату
или выплату в форме ренты.
Осн.периоды стр-ния ренты:
1)Период уплаты взносов;
2)Выжидат.период;
3)Период выплаты ренты.
Осн.виды стр-ния ренты:
1)С немед.пожиз.рентой(страх.премия
уплачивается единоврем.платежом,
стр-щик осущ.выплаты немедленно);
2)С отсрочен.пожиз.рентой;
3)С повремен.рентой

ОПЛАТА МЕД. ПОМОЩИ
Максимальный срок оплаты мед. обслуживания обычно год со дня несчастного случая.
Страховщик оплачивает:
• лечение
• клинич. исследование
• перевоз больного спец. транспортом
• приобретение и имплантация первого ортопедического, зубного, оптического или слухового протеза
• прокат вспомогательных средств
• физическая реабилитация
• лекарства
• доп. анализы
• пр.
Страховщик не оплачивает расходы, если было установлено след.:
- нечестность застрахованного или телесное повреждение, нанесенное им самим за исключением того случая, когда ущерб был нанесен во избежание большего вреда
- вооруженное столкновение
- повреждение, нанесенные в ходе собраний, демонстраций и забастовок
- мятежи, народные восстания и терроризм
- действия вооруженных сил в мирное время
- падение метеоритов, ядерная реакция, радиация или радиоактивные заражения
- пищевая интоксикация
- наваждения, извержение вулкана, радиация или радиоактивные заражения
- травмы в следствии хирургического вмешательства
- инфекционные болезни (малярия, болотная или желтая лихорадка), головокружения, обморок, эпилепсия и др. болезни, причина которых явл. потеря сознания за исключением тех ситуаций, когда они явл. следствие несчастного случая.
СТРАХОВАНИЕ ДЕТЕЙ ОТ НЕСЧАСТНОГО СЛУЧАЯ
a. Страхование детей
b. Страхование школьников
Страховщиком выступает любое дееспособное физическое лицо. Объектом страхования является интересы, связанные с жизнью и здоровьем застрахованного лица.
Страховая сумма не может быть меньше 10-кратного размера МРОТ
Основные страх. случаи:
1. травма в результате несчастного случая
2. неправильные мед. манипуляции
3. случайное острое отравления
4. смерть застрахованного лица от случайного попадания в дыхательные пути инородного тела, утопления, переохлаждение, заболевание дифтерией, а также от травм при несчастном случае
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЯЕВ СТРАХОВАНИЕ РАССПРОСТРАНЯЕТСЯ НА ПССАЖИРОВ, КРОМЕ:
a. пассажиров всех видов транспорта международных сообщений
b. пассажиров ж/д, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта природного сообщения
c. пассажиров морского и внутреннего водного транспорта внутригородных сообщений и переправ
d. пассажиров автомобильного транспорта на городских маршрутах.
Сумма страхового взноса включается в стоимость проездного билета. Пассажиру при получении травмы выплачивается часть страховой суммы в зависимости от полученной травмы. Страховая компания обязана ознакомить застрахованное лицо с правилами страхования. Действие договора распространяется на время поездки, т.е. с момента объявления посадки и до момента оставления вокзала, но не более чем в течении часа после прибытия.
В страховой выплате может быть отказана в результате:
• нахождение пассажира в составе опьянения
• умышленного причинения себе телесных повреждений
• нарушение правил превозки.

СТАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВОА
Классификация страхорания имуществом
Основные виды страх. имущ-ва:
a. страхование средств наземного транспорта; предусматривает обязанности страховщик по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба наносимого объекту страхования
b. страхование средств воздушного транспорта
c. страхование средств водного транспорта
d. страхование грузов
e. страхование финансовых рисков:
• остановка производства или сокращение объемов производства
• потеря работы
• банкротство
• валютные риски
• непредвиденные расходы
• понесенные судебные издержки
Страхование средств наземного и водного транспорта
Страхование автомобильного транспорта.
Договор заключается с гражданами России, иностранцами постоянного проживания на ее территории, а также с лицами без гражданства.
Основные обьекты страхования:
 автотранспортные средства, подлежащие регистрации органами МВД
 автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства
 мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, снегоходы